Unternehmensnachfolge Beratung in München
Ihr Testament, Ihr Ehevertrag, Ihre Unternehmensbewertung und Ihr Gesellschaftsvertrag passen zusammen. Wir sorgen dafür.
Sie wollen übergeben, sich aber finanziell absichern, ohne Schenkung-, Erbschaft- oder Ertragsteuer auszulösen. Die nächste Generation soll eintreten, aber nicht alle Kinder wollen oder können das Unternehmen führen. Ihre Verträge stammen aus verschiedenen Jahrzehnten und wurden nie gemeinsam gelesen. Bei uns sitzen dafür Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer und Steuerberater an einem Tisch.
Der häufigste Fehler in der Nachfolge.
Testament und Gesellschaftsvertrag werden getrennt voneinander verfasst. Dann bestimmt das Testament einen Nachfolger, den der Gesellschaftsvertrag gar nicht eintreten lässt, und die Familie erhält statt des Unternehmens eine Abfindung, die die Gesellschaft in Liquiditätsnot bringt.
Planung, Bewertung, Gestaltung, Umsetzung.
Planung
- Ihre Beweggründe und Ihre Vermögens- und Lebensumstände zuerst
- Steuerliche Sachverhaltsanalyse
- Gestaltungsmodelle, betriebswirtschaftlich, zivil-, gesellschafts- und steuerrechtlich abgestimmt
Bewertung
- Verkehrswert nach IDW S 1 für Abfindung, Verkauf und Ehevertrag
- Steuerwert nach Bewertungsgesetz für Schenkung und Erbschaft
- Beteiligungen, Immobilien und sonstiges Vermögen
Gestaltung
- Gesellschaftsvertrag, Testament, Ehevertrag und Pflichtteilsverzicht aufeinander abstimmen
- Erbrechtliche Beratung, Nießbrauch, Vorbehalte, Rückfallklauseln
- Abgleich jeder Gestaltung mit den ertragsteuerlichen Folgen
Umsetzung
- Begleitung bei Beurkundung und Registeranmeldungen
- Erbschaft- und Schenkungsteuererklärungen
- Unternehmerischer Notfallkoffer für die Zeit bis zur Übergabe
Warum an einem Tisch
Eine Regelung, die rechtlich sauber ist, kann steuerlich teuer sein. Eine Regelung, die steuerlich optimal ist, kann am Gesellschaftsvertrag scheitern. Deshalb prüfen bei uns Rechtsanwalt und Steuerberater jede Nachfolge gemeinsam, und der Wirtschaftsprüfer liefert die Bewertung aus dem eigenen Haus. Drei Berufe, ein Ergebnis, ein Ansprechpartner.
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Die Nachfolge beginnt mit einem Gespräch, nicht mit einem Vertrag.
Drei Fragen, und Sie landen beim ersten Gespräch direkt bei der richtigen Person. Antwort innerhalb eines Werktags.